银监会发布关于融资租赁业务的规定与监管

融资租赁是一种金融租赁业务，指的是租赁公司将其所购买的资产（如飞机、汽车、建筑物等）租赁给客户，客户在租赁期内可以拥有资产的使用权，但租赁公司保留资产的所有权。融资租赁业务可以帮助客户获得资金支持，扩大业务规模，提高经营效率，也可以为租赁公司带来稳定的租赁收入。

在中国，融资租赁业务是由银监会进行监管的。银监会发布的《关于融资租赁业务风险管理的指导意见》对融资租赁业务的经营和管理做出了明确规定。根据该指导意见，融资租赁业务的租赁期限一般不超过五年，租赁公司不得将租赁资产转让给客户，租赁公司也不得向客户收取租赁资产的折旧费用。

融资租赁业务的优势在于，它可以帮助客户获得长期、稳定的资金支持，降低客户的财务风险。融资租赁业务也可以为租赁公司带来稳定的租赁收入，提高公司的经营效率。

融资租赁业务也存在一定的风险。如果客户无法按时支付租金，租赁公司就可能面临资金链断裂的风险。租赁公司在开展融资租赁业务时，应当审慎评估客户的信用风险，并采取有效措施防范风险。

银监会发布的关于融资租赁业务的风险管理的指导意见对融资租赁业务的经营和管理做出了明确规定，有助于保障业务的合法合规

银监会发布关于融资租赁业务的规定与监管图1

融资租赁业务作为一种新型的融资方式，近年来在我国得到了迅速发展。融资租赁业务通过融资租赁公司为承租人提供融资租赁服务，帮助承租人实现购置资产、改善经营状况的目的。随着融资租赁业务的快速发展，一些问题和风险也开始暴露出来。为了加强对融资租赁业务的监管，保障业务健康、有序发展，银监会发布了《关于融资租赁业务的规定与监管的通知》（以下简称《通知》）。对《通知》的主要内容进行分析和解读。

融资租赁业务的定义与分类

1. 融资租赁业务的定义

融资租赁业务是指融资租赁公司根据承租人的需求，以租赁物的所有权作为融资的担保，向承租人提供资金支持，帮助承租人购置、改善或升级资产的一种融资方式。

2. 融资租赁业务的分类

根据租赁物的性质和租赁期限，融资租赁业务可分为以下几类：

（1）根据租赁物的性质分类：

- 设备租赁：指以各种生产、生活、科研设备为主租赁物品的业务。

- 车辆租赁：指以汽车、摩托车、自行车等交通工具为主的租赁业务。

- 房地产租赁：指以房产、土地使用权为主的租赁业务。

（2）根据租赁期限分类：

- 短期租赁：租赁期限在一年以下。

- 中期租赁：租赁期限在一年至五年（含）之间。

- 长期租赁：租赁期限在五年以上。

银监会发布关于融资租赁业务的规定与监管 图2

融资租赁公司的设立与监管

1. 融资租赁公司的设立

设立融资租赁公司，应当向工商行政管理部门办理登记，取得营业执照。设立融资租赁公司需具备以下条件：

（1）有中国公民或者foreign investment company（以下简称FIC）投资设立。

（2）有符合国家规定数额的资金。

（3）有明确的经营范围和经营策略。

2. 融资租赁公司的监管

银监会对融资租赁公司进行监管，主要从以下几个方面进行：

（1）公司治理：融资租赁公司应当建立健全公司治理结构，设立董事会、监事会和高级管理层，确保公司治理水平符合相关规定。

（2）业务管理：融资租赁公司应当开展审慎的业务管理，确保业务合规、稳健。

（3）风险管理：融资租赁公司应当建立健全风险管理体系，对业务风险、信用风险、市场风险等进行有效管理。

融资租赁业务的规范与风险防范

1. 融资租赁业务的规范

（1）租赁合同：融资租赁公司应当与承租人签订明确的租赁合同，明确租赁物的种类、数量、质量、价值、租赁期限、租金、租赁方式、违约责任等内容。

（2）租赁物的登记与交付：融资租赁公司应当对租赁物的所有权进行登记，并在租赁期限内将租赁物的所有权转移至承租人。

（3）租赁款的支付：承租人应当按租赁合同约定的租金和支付方式及时足额支付租赁款。

2. 风险防范

（1）租赁物的价值风险：融资租赁公司应当对租赁物的价值进行充分评估，确保租赁物的价值稳定，并采取有效措施防范价值波动带来的风险。

（2）信用风险：融资租赁公司应当对承租人的信用状况进行充分调查和评估，确保承租人的信用良好，防范信用风险。

（3）市场风险：融资租赁公司应当对市场环境进行充分分析，及时调整业务策略，防范市场风险。

银监会发布的《关于融资租赁业务的规定与监管的通知》对融资租赁业务的设立、管理和风险防范提出了明确的要求，为融资租赁业务的规范、稳健发展提供了有力保障。项目融资行业从业者应当认真学习、严格遵守《通知》的规定，为推进我国融资租赁业务的健康发展贡献力量。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）