融资租赁业务中收到的现金管理及风险控制策略研究

融资租赁业务作为企业融资的一种重要方式，在帮助企业获取资金支持的也带来了现金管理和风险控制的问题。本文针对融资租赁业务中收到的现金管理及风险控制策略进行了研究，旨在为融资租赁业务的实际操作提供理论指导和参考。

随着我国经济的快速发展，企业对于资金的需求日益，融资租赁业务作为一种新型的融资方式，以其独特的优势得到了广泛的应用。融资租赁业务在为企业提供资金支持的也使得现金管理和风险控制问题变得尤为重要。收到的现金管理不当，可能导致资金浪费、资全风险增加；而风险控制策略不力，则可能导致企业陷入财务困境甚至破产。研究融资租赁业务中收到的现金管理及风险控制策略具有重要的现实意义。

融资租赁业务中收到的现金管理

1. 现金流入管理

在融资租赁业务中，现金流的流入是企业获取资金的主要途径。为了提高现金流入的管理水平，企业应当建立健全现金流预测、监控和预警机制，确保资金的合理使用。

（1）现金流预测

现金流预测是企业对未来的现金流入、流出进行预测，以便为企业制定合理的资金需求计划提供依据。企业应当根据历史数据、市场环境、行业特点等因素，对现金流进行科学合理的预测。

（2）现金流监控

现金流监控是指企业对现金流实际情况的实时跟踪和分析，以便及时发现问题、采取措施。企业应当建立健全现金流监测体系，确保现金流的有效管理。

（3）现金流预警

现金流预警是指当企业现金流入、流出情况出现异常时，及时发出预警信号，以便企业采取相应的应对措施。企业应当根据现金流量敏感度、行业标准等因素，设定合理的现金流预警阈值。

2. 现金流出管理

在融资租赁业务中，现金流出是企业还本付息、归还租赁资产等环节产生的。为了降低现金流出风险，企业应当加强现金流出管理。

（1）资金使用计划

企业应当根据自身的资金需求、财务状况等因素，制定合理的资金使用计划，确保资金的合理分配和使用。

（2）利息资本化

利息资本化是指将租赁资产的利息支出资本化，即在租赁期内将租赁资产的利息支出纳入企业利润表，以提高企业财务状况。企业应当根据租赁合同、利息率等因素，合理确定利息资本化率。

（3）租赁资产减值

租赁资产减值是指租赁资产价值降低的情况。企业应当建立健全租赁资产减值测试制度，及时发现并处理租赁资产减值问题。

融资租赁业务中风险控制策略

1. 信用风险控制

信用风险是指企业因对方不能履行合同义务而产生的风险。为了降低信用风险，企业应当加强信用评级和风险监控。

（1）信用评级

信用评级是指对企业信用状况进行评估的过程。企业应当采用科学合理的方法，对客户的信用状况进行评估，并定期进行信用评级复评。

（2）风险监控

风险监控是指对信用风险进行实时跟踪和分析，以便及时发现问题、采取措施。企业应当建立健全信用风险监测体系，确保信用风险的有效管理。

2. 市场风险控制

市场风险是指因市场因素（如价格、汇率、利率等）波动而产生的风险。为了降低市场风险，企业应当加强市场信息收集和分析，合理制定风险应对策略。

（1）市场信息收集

市场信息收集是指企业收集与市场相关的信息，以便对市场变化进行全面了解。企业应当通过多种渠道，收集与市场相关的信息，如价格、汇率、利率等。

融资租赁业务中收到的现金管理及风险控制策略研究 图1

（2）风险应对策略

风险应对策略是指企业在面临市场风险时，采取的应对措施。企业应当根据市场风险的特点和规律，制定合理的风险应对策略。

本文针对融资租赁业务中收到的现金管理及风险控制策略进行了研究，提出了现金流管理、信用风险控制和市场风险控制等方面的策略。企业应当根据自身的实际情况，结合行业特点和市场环境，制定合理的现金管理和风险控制策略，以实现资金的高效利用和企业的可持续发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）