融资租赁借款人逾期还款的风险管理与应对策略

随着我国金融市场的发展，融资租赁作为一种重要的项目融资手段，在企业设备购置、技术升级以及个人资产融资等领域发挥着越来越重要的作用。融资租赁市场的快速发展也伴随着一系列问题的出现，其中借款人逾期还款就是最突出的问题之一。如何有效识别和应对融资租赁借款人的逾期还款风险，成为行业内关注的重点。从融资租赁的基本概念入手，分析融资租赁 borrower 逾期还款的原因，并提出相应的风险管理与应对策略。

融资租赁的基本概念与流程

融资租赁是一种结合了金融和租赁特点的融资，其本质是通过出租设备或资产的形式为企业或个人提供资金支持。在项目融资领域，融资租赁常用于大型机械设备、基础设施建设、工业生产和交通工具等领域。具体流程包括以下几个步骤：借款人（承租人）选择需要融资的设备或资产，并与租赁公司（出租人）签订融资租赁合同；租赁公司根据承租人的需求相关设备或资产，并将其使用权转移给承租人；承租人按照合同约定分期支付租金，包括设备购置费和一定比例的利息。

在项目融，融资租赁具有以下特点：融资期限较长，通常与项目的生命周期相匹配；资金用途明确，主要用于特定项目的设备采购或技术升级；风险分担机制较为复杂，涉及承租人、出租人以及可能存在的担保方。这些特点使得融资租赁在项目融资领域中具有较高的灵活性和适应性。

融资租赁借款人逾期还款的风险管理与应对策略 图1

融资租赁借款人逾期还款的原因

随着经济环境的变化和市场竞争的加剧，融资租赁市场出现了借款人逾期还款的现象，并呈现一定的上升趋势。造成这种现象的原因可以从多个维度进行分析：

1. 宏观经济因素

经济下行压力加大、行业景气度下降以及新冠疫情的影响，导致部分企业的经营状况恶化，无法按期支付租金。特别是在制造业和交通运输业等领域，由于市场需求减少或供应链中断，借款人的现金流出现了断层。

2. 借款人自身问题

部分借款人在签订融资租赁合并未充分评估自身的还款能力。一些企业在项目实施过程中遇到技术难题或市场风险，导致项目收益低于预期，从而影响了租金的按时支付。个人借款人则可能存在收入不稳定、财务管理不善等问题。

3. 租赁公司管理问题

一些租赁公司在业务拓展过程中过于追求规模扩张，忽视了对承租人资信状况的审查和风险管理。部分租赁公司未能及时建立风险预警机制，错失了在借款人出现财务困境时进行干预的最佳时机。

4. 外部环境变化

政策调整、行业竞争加剧以及金融市场波动等因素，也可能影响借款人的还款能力。环保政策的加强可能导致部分企业面临更高的运营成本；市场竞争的加剧则可能压缩企业的盈利空间。

融资租赁借款人逾期还款的风险管理与应对策略

为了有效管理和应对融资租赁中的借款人逾期还款问题，租赁公司和项目融资的相关方需要采取系统性措施：

1. 强化借款人的资信审查

在业务开展初期，租赁公司应建立科学完善的 credit evaluation 体系，对借款人的财务状况、经营能力和还款能力进行严格评估。特别是对于首次借款人或高风险行业客户，应要求提供额外的担保或抵押物。

2. 建立风险预警机制

租赁公司可以通过监控借款人的经营数据和财务指标，及时发现潜在的风险苗头。通过跟踪企业的销售收入、利润率和现金流变化，评估其还款能力是否出现问题。一旦发现异常情况，应及时与借款人沟通，并制定相应的应对预案。

3. 优化合同条款设计

在融资租赁合同中明确双方的权利义务关系，合理设定租金支付方式和期限。对于高风险项目，可以引入灵活的租金调整机制，允许在特定情况下对租金进行暂缓或分期支付。应约定违约责任和救济措施，确保在借款人违约时能够及时采取法律手段。

4. 加强与借款人的沟通

租赁公司应建立常态化的客户沟通机制，定期了解项目的进展情况和借款人的经营状况。特别是在遇到外部环境变化或企业内部问题时，租赁公司应积极与借款人协商解决方案，避免因沟通不畅导致风险升级。

融资租赁借款人逾期还款的风险管理与应对策略 图2

5. 完善担保体系

为了降低融资租赁中的违约风险，租赁公司可以要求借款人提供额外的担保措施。要求借款人提供设备抵押、应收账款质押或其他形式的增信措施。也可以引入第三方担保机构，为高风险项目提供信用支持。

6. 探索创新的风险分担模式

除了传统的担保外，还可以尝试引入保险机制或资产证券化等 innovative approaches，分散融资租赁中的风险。通过融资租赁相关保险产品，可以转移部分违约风险；通过资产证券化，则可以将融资租赁应收账款转化为可交易的金融资产，提高资金流动性。

案例分析：大型制造企业的融资租赁逾期还款问题

我国大型制造企业在融资租赁过程中出现了逾期还款问题。该企业在签订合选择了较长的融资期限，并将融资租赁用于设备升级和技术改造。在实施过程中，由于市场需求下滑以及管理不当，企业的 project profitability 并未达到预期水平，导致现金流紧张，难以按时支付租金。

通过案例分析借款人的资信状况和项目执行情况是影响融资租赁还款的关键因素。租赁公司在提供融资前，应充分评估项目的可行性和借款人的真实还款能力。在合同条款设计中要留有一定的 flexibility，以便在出现问题时能够及时调整策略。

融资租赁作为一种重要的 project financing 工具，在支持企业发展和技术创新方面发挥着不可替代的作用。随着市场竞争加剧和经济环境变化，融资租赁中的借款人逾期还款问题日益凸显。为了解决这一问题，租赁公司需要从合同设计、风险管理和客户沟通等多个维度入手，建立全面的风险控制体系。

随着金融科技的发展和金融市场改革的深入，融资租赁行业将面临更多机遇与挑战。租赁公司需要不断提升自身的风控能力和服务水平，探索更加创新的风险分担模式，为项目融资提供更加多样化的解决方案。只有这样，融资租赁才能在支持实体经济发展的实现自身的可持续发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）