我国中小企业融资租赁问题：挑战与解决方案
融资租赁作为一种重要的项目融资工具，在支持中小企业发展方面发挥着不可替代的作用。近年来随着经济下行压力的增大，中小企业在融资租赁过程中面临着诸多困境。深入分析我国中小企业融资租赁问题，探讨其成因及解决方案。
融资租赁的定义与发展
融资租赁（Leasing）是一种结合了金融租赁和经营性租赁特点的融资方式，主要通过出租设备或资产来为企业提供资金支持。与传统的银行贷款相比，融资租赁具有手续灵活、风险分担等特点，特别适合中小企业解决短期资金需求或购置固定资产。
在项目融资领域，融资租赁模式被广泛应用于制造业、能源行业等需要大量前期投入的领域。在高端制造项目的S计划中，企业通过融资租赁成功引进了关键生产设备，避免了一次性大额支出的资金压力。
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我国中小企业融资租赁现状
随着金融市场的深化改革，融资租赁市场在我国得到了快速发展。据统计，截至2023年，全国融资租赁企业的数量已超过1万家，市场规模突破6万亿元人民币。在融资租赁高速发展的背后，中小企业仍然面临诸多挑战。
大部分融资租赁公司更倾向于服务大型企业或国有企业。这些企业信用评级高、资产规模大，能为融资租赁公司提供较高的安全保障。而中小企业的信用风险较高，导致融资租赁公司在审批过程中更为谨慎甚至直接拒绝。
中小企业的融资需求往往呈现出"短、频、急"的特点。他们需要快速获得资金用于项目启动或设备升级，但传统的融资租赁流程繁琐复杂，审批周期长，难以满足中小企业的迫切需求。
再者，融资租赁的租金计算方式通常与资产价值紧密挂钩。对于一些轻资产型中小企业来说，由于缺乏足够的固定资产作为抵押物，他们在申请融资租赁时容易遭遇融资额度受限的问题。
融资租赁模式对中小企业的项目融资支持
尽管面临诸多挑战，融资租赁服务在项目融资领域仍然为中小企业提供了重要的资金支持：
1. 支持设备引进：许多中小企业通过融资租赁方式引进先进生产设备。在智能制造项目中，一家中小型科技公司通过融资租赁协议引进了价值50万元的自动化生产线，显着提升了生产效率。
2. 资产盘活：融资租赁可以帮助企业更好地管理现有资产。一些中小制造企业通过售后回租等方式，将闲置设备转化为流动资金，用于支持新项目的开发。
3. 风险分担机制：融资租赁采用分期支付的方式，在一定程度上分散了企业的财务风险。这种支付模式对于那些财务弹性较低的企业尤为重要。
中小企业融资租赁中的问题与对策
1. 信用评估体系不完善
目前，融资租赁公司普遍依赖于传统的信用评级体系，这可能与中小企业的实际情况不符。许多中小企业缺乏完整的财务数据或历史记录，导致在信用评估过程中面临障碍。
建议：建立适合中小企业特征的信用评级指标体系，结合行业特点和项目具体情况进行综合评估。
2. 租赁期限与项目周期不匹配
部分项目的生命周期较长，而融资租赁合同通常为3-5年。这种期限设置可能无法完全满足一些长期性项目的资金需求。
建议：根据具体项目的特点，设计灵活的租赁期限选择。在能源建设项目中采用7-10年的长期租赁安排。
3. 资金成本过高
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中小企业在融资租赁过程中支付的成本较高，这加重了企业的财务负担。
建议：优化融资结构设计，引入更多低成本资金来源，如通过资产证券化等降低资金成本；建立风险分担机制，减少中小企业的融资费用。
4. 缺乏专业人才
许多中小企业在处理融资租赁事务时缺乏专业人员指导，容易在合同条款和风险管理等方面出现问题。
建议：加强企业融资租赁培训工作，培养既懂财务又熟悉融资租赁的专业人才。鼓励融资租赁公司为中小企业提供更为全面的服务。
未来发展趋势与建议
1. 数字化转型
随着金融科技的发展，融资租赁业务将更加依赖于数字化工具。通过建立线上平台，实现融资申请、审批流程和租金支付的全自动化操作，能够显着提升服务效率，降低运营成本。
2. 创新租赁品种
针对中小企业特点开发新型租赁产品，如应收账款质押租赁、订单融资租赁等，进一步扩大融资租赁的服务范围和覆盖度。
3. 加强行业监管
建议相关监管部门出台更为完善的融资租赁行业规范，保护承租人权益，促进融资租赁市场的健康有序发展。加强对融资租赁公司的资质审查，确保金全。
4. 完善政策支持体系
政府应继续完善对中小企业融资租赁的支持政策。通过风险补偿机制降低融资租赁公司的风险；设立专项融资担保基金等。
融资租赁作为项目融资的重要工具，在助力中小企业发展中具有独特价值。虽然目前仍面临一些问题和挑战，但通过优化产品设计、改进服务模式和完善配套政策，融资租赁将更好地服务于中小企业的发展需求，为实体经济发展注入新的活力。
以上内容旨在为融资租赁行业及相关领域的从业者提供参考，更多关于融资租赁的实践案例和深度分析尽请期待后续报道。
（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）