融资租赁公司授信审查指引

融资租赁公司（以下简称“租赁公司”）作为金融租赁业务的参与者，其业务主要涉及租赁资产的购买、租赁、运营、维护、回收等环节。为规范租赁公司授信审查工作，确保资全，防范金融风险，根据《中华人民共和国金融监管法则》和相关法律法规，制定本指引。本指引旨在明确租赁公司授信审查的原则、程序、要求和风险控制措施，以提高审查工作的科学性、准确性和有效性。

原则和目标

1. 原则

（1）合法合规原则：租赁公司授信审查应遵循国家法律法规策要求，确保业务合规。

（2）风险可控原则：租赁公司授信审查应以风险控制为核心，充分评估租赁项目的风险，确保资全。

（3）效益合则：租赁公司授信审查应综合考虑租赁项目的经济效益、社会效益和环境效益，实现可持续发展。

（4）严谨细致原则：租赁公司授信审查应严谨细致，确保审查过程的科学性、准确性和可靠性。

2. 目标

（1）建立完善的租赁项目评估体系，提高审查工作的科学性、准确性和可靠性。

（2）加强对租赁项目的风险控制，降低资金风险。

（3）提高租赁公司的经营效益和社会效益，促进经济可持续发展。

审查程序

1. 前期调查

租赁公司应进行充分的前期调查，了解租赁项目的背景、市场环境、行业趋势、客户信用等，为后续审查提供基础资料。

2. 资料审核

租赁公司应审核租赁项目的相关资料，包括但不限于：项目计划书、市场调研报告、财务报表、租赁合同、法律文件等，确保项目合规。

3. 风险评估

租赁公司应进行风险评估，包括市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等，制定相应的风险控制措施。

4. 授信审批

租赁公司应根据前期调查、资料审核和风险评估结果，进行授信审批，明确授信额度、期限、利率等条件。

5. 后续监管

租赁公司应定期对已授信的租赁项目进行跟踪监管，确保项目按约定履行，及时发现和处理风险。

审查要求

1. 合法性要求：租赁公司应严格遵守国家法律法规策要求，确保业务合规。

2. 风险可控要求：租赁公司应充分评估租赁项目的风险，建立完善的风险控制体系，确保资全。

3. 效益合理要求：租赁公司应综合考虑租赁项目的经济效益、社会效益和环境效益，实现可持续发展。

4. 严谨细致要求：租赁公司应严谨细致地进行授信审查，确保审查过程的科学性、准确性和可靠性。

风险控制措施

1. 严格把关租赁项目合规性，确保项目合法合规进行。

2. 完善风险评估体系，加强对市场风险、信用风险、操作风险和法律风险的控制。

3. 建立风险预警机制，及时发现和处理风险。

4. 加强内部管理，确保授信审批流程的规范性和严谨性。

5. 定期对已授信的租赁项目进行跟踪监管，确保项目按约定履行。

融资租赁公司授信审查指引旨在为租赁公司提供规范的审查流程和方法，确保资全，防范金融风险。租赁公司在进行授信审查时，应遵循本指引的原则和目标，确保审查工作的科学性、准确性和可靠性。租赁公司还应加强内部管理，完善风险控制体系，确保项目的合规性、效益性和可持续发展。

融资租赁公司授信审查指引图1

融资租赁公司作为项目融资的一种重要方式，在我国经济发展中发挥着重要作用。为规范融资租赁公司的授信审查行为，保障资全，防范金融风险，我国监管部门已出台了一系列政策文件，对融资租赁公司的授信审查进行了明确和规范。本文旨在和梳理融资租赁公司授信审查的常用术语和语言，为从业者提供参考。

融资租赁公司

融资租赁公司，是指经监管部门批准设立，以融资租赁业务为主营业务，通过融资、租赁、抵押、租赁再融资等方式，为中小企业提供资金支持，促进企业技术更新、产品创结构调整的金融服务企业。

授信审查

授信审查，是指融资租赁公司对客户 creditworthiness、财务状况、业务发展前景等方面进行评估，决定是否批准客户进行融资租赁业务，以及融资租赁业务的规模、期限、利率等方面的审批过程。

授信额度

授信额度，是指融资租赁公司根据客户资信、财务状况、业务发展前景等因素，对客户在一定期限内所能获得的总融资额度的上限。

授信期限

授信期限，是指融资租赁公司对客户授信额度有效期限，期间客户可以多次使用授信额度，但需按照约定的利率和期限偿还贷款。

授信利率

授信利率，是指融资租赁公司根据客户资信、财务状况、业务发展前景等因素，确定的客户融资租赁业务的利率。

风险控制

风险控制，是指融资租赁公司在授信审查过程中，对客户的风险进行识别、评估、控制和监测，以保障资全，防范金融风险的行为。

风险评估

融资租赁公司授信审查指引 图2

风险评估，是指融资租赁公司在授信审查过程中，对客户的风险进行量化或定性评估，以评估客户信用风险、市场风险、操作风险等方面的能力。

风险预警

风险预警，是指融资租赁公司在授信审查过程中，对客户的风险进行监测和分析，发现客户风险状况异常，及时采取应对措施，防止不良后果的发生。

风险提示

风险提示，是指融资租赁公司在授信审查过程中，对客户的风险进行提示和警示，提醒客户注意风险，加强风险防范和控制。

十风险分散

风险分散，是指融资租赁公司在授信审查过程中，通过分散投资、资产组合等方式，降低单一客户、单一项目的风险，提高整体风险管理水平。

十风险管理

风险管理，是指融资租赁公司在经营过程中，对风险进行识别、评估、控制、监测和应对，以实现公司业务目标，保障资全的过程。

十融资租赁业务

融资租赁业务，是指融资租赁公司以融资租赁的方式，为中小企业提供资金支持，帮助企业实现技术更新、产品创结构调整的金融服务业务。

十租赁再融资

租赁再融资，是指融资租赁公司在租赁期限内，通过租赁方式将融资租赁业务的资产负债表重新融资，以满足资金需求，降低融资成本的行为。

本文对融资租赁公司授信审查指引进行了和梳理，为从业者提供了参考。在实际工作中，融资租赁公司应根据客户资信、财务状况、业务发展前景等因素，进行风险评估和控制，确保资全，防范金融风险。监管部门应加强对融资租赁公司的监管，出台更为完善的法律法规，为行业发展创造良好的环境。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）