企业融资租赁筹划实例与策略分析

企业融资租赁筹划是指企业为满足其经营和投资需求，通过融资租赁这种，从金融机构租赁较长期限、低利率的资金，用于或租赁企业经营所需的固定资产、无形资产或土地使用权等。在筹划过程中，企业需要充分了解融资租赁的基本原理、适用范围、优势和风险，并结合自身的实际情况，制定出合理的融资租赁方案，以实现优化资本结构、降低融资成本、提高企业效益的目标。

例题：公司计划一栋房产，价值1000万元，需要贷款700万元。由于公司自身的资金实力有限，无法一次性支付这么大的金额。此时，公司可以考虑采用融资租赁的，从金融机构租赁所需的资金，以支付房产款项。

为了保证公司能够成功获得融资租赁贷款，公司需要做好以下筹划工作：

1. 评估自身财务状况：在开始融资租赁筹划之前，公司需要对自身的财务状况进行全面评估，了解公司的资产、负债、信用等状况，以确定公司是否有能力承担租赁贷款的还款责任。

2. 确定融资租赁方案：根据公司的财务状况和贷款需求，公司需要选择合适的融资租赁方案，如办公设备、无形资产或土地使用权等。公司还需要与金融机构协商，确定租赁期限、利率、付款等细节。

3. 计算租赁付款金额：在确定融资租赁方案后，公司需要计算租赁付款的金额，包括租赁本金、利息、租赁残值等。为了确保公司能够按时还款，应尽量选择租赁期限较长的方案，以降低每期还款金额。

4. 制定还款计划：根据租赁付款金额，公司需要制定出合理的还款计划，确保按时支付租金。公司还需要考虑融资租赁贷款的利息支出，以及融资租赁对公司财务的影响，确保公司能够在租赁期限内保持良好的财务状况。

5. 评估融资租赁的风险：融资租赁过程中可能存在一定的风险，如租赁合同条款不明确、租赁期间企业经营状况发生变化等。在筹划过程中，公司需要充分了解融资租赁的风险，并采取相应的措施进行防范和应对。

通过以上筹划工作，企业可以充分利用融资租赁的优点，如降低融资成本、资金使用期限、优化资本结构等，从而提高企业的经营效益。企业在筹划融资租赁时，还需要充分了解融资租赁的适用范围和条件，确保筹划方案符合公司的发展战略和市场需求。

企业融资租赁筹划实例与策略分析图1

随着我国经济的不断发展，企业对于资金的需求日益。在众多融资中，企业融资租赁作为一种新型的融资，因其灵活多变的租赁期限、低利率和风险可控等特点，越来越受到企业的青睐。通过一个企业融资租赁筹划实例，结合项目融资、企业贷款的相关理论，对企业的融资租赁筹划策略进行分析，以期为我国企业提供有益的参考。

企业融资租赁筹划实例

假设企业欲一栋厂房，用于生产活动。由于初始资金不足，企业希望采用融资租赁的进行融资。经过市场调查和比较，企业最终选择了一种直租进行融资租赁，租赁期限为5年，租赁金额为1000万元。

1. 直租简介

直租是指租赁公司厂房，将其出租给企业，企业按照约定的租金和期限，分期支付租金，租赁期结束后，所有权归还租赁公司。直租灵活多变，可根据企业的需求进行定制化设计。

2. 融资租赁筹划过程

(1) 需求分析：企业根据自身的发展战略和财务状况，明确所需资金的数量和用途。

(2) 市场调查：企业在市场上寻找合适的租赁公司，比较各租赁公司的租赁产品和报价。

(3) 选择租赁：根据需求分析结果，选择合适的融资租赁，如直租、回租等。

(4) 合同签订：与租赁公司签订租赁合同，明确租赁期限、租金、租赁金额等相关内容。

(5) 资排：企业根据合同约定，安排资金支付租金。

(6) 风险控制：对融资租赁过程中可能出现的风险进行评估和控制，如租赁合同风险、租赁物件风险等。

策略分析

企业融资租赁筹划实例与策略分析 图2

1. 选择合适的租赁期限

租赁期限是企业融资租赁筹划的关键因素之一。一般来说，租赁期限越长，租金越低。过长的租赁期限可能导致企业资金占用过多，影响企业的现金流。企业应根据自身的财务状况和需求，选择合适的租赁期限。

2. 选择合适的租赁

租赁的选择应根据企业的具体需求进行。直租适用于企业需要固定资产的情况，而回租适用于企业已拥有固定资产，需要进行更新改造的情况。企业应根据自身的实际情况，选择合适的租赁。

3. 控制融资租赁风险

在融资租赁过程中，企业需要对租赁合同、租赁物件、租赁公司等环节进行风险控制。企业应加强对租赁合同的审查，确保合同内容合法、合规。对租赁物件进行实地考察，确保物件质量符合要求。加强对租赁公司的了解，选择资信良好的公司进行。

企业融资租赁筹划是企业融资的重要之一。企业应根据自身的财务状况和需求，结合项目融资、企业贷款的相关理论，选择合适的融资租赁和策略，以实现资金的高效利用。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）