北京中鼎经纬实业发展有限公司从违规贷款谈加强农信社内控建设

随着我国金融市场的快速发展，农村信用合作社（以下简称“农信社”）作为服务“三农”的重要金融机构，在支持农业发展、小微企业融资等方面发挥了不可替代的作用。近年来农信社在项目融资和企业贷款业务中暴露出的违规贷款问题日益严重，不仅影响了其自身的健康发展，还对金融市场的稳定造成了潜在威胁。从违规贷款的角度出发，探讨如何通过加强内控建设来提升农信社的风险管理能力，确保信贷资产的安全性和高效性。

违规贷款在农信社中的现状与成因

部分农信社因内部管理不善和风险控制不到位，出现了大量的违规贷款问题。这些问题主要体现在以下几个方面：

1. 贷款审批流程失控：部分农信社在项目融资和企业贷款的审批过程中，未能严格执行信贷政策和内控制度。一些分支机构为了完成任务或追求短期业绩，放松了对借款人资质、还款能力及担保措施的审查，导致大量不符合条件的企业和个人获得贷款。

从违规贷款谈加强农信社内控建设 图1

2. 贷后管理缺失：部分农信社在发放贷款后，未能及时跟踪借款企业的经营状况和资金使用情况，未能及时发现借款人可能出现的违约风险。这种粗放式的贷后管理模式，使得违规贷款问题在后期难以被有效识别和处理。

3. 激励机制不当：一些农信社在绩效考核中过分强调贷款发放量，而忽视了对贷款质量的考核。部分信贷人员为了追求个人绩效，不惜放宽审批标准，甚至与借款企业合谋造假，导致违规贷款问题频发。

4. 内控制度执行不力：部分农信社虽然制定了较为完善的内控制度，但在实际操作中却形同虚设。一些分支机构通过伪造资料、篡改数据等手段规避总行的监管，使得总行的内部审计和监控机制难以发挥作用。

加强农信社内控建设的具体措施

针对上述违规贷款问题，农信社必须从以下几个方面着手，全面加强内控建设，切实提高风险管理能力：

（一）完善信贷管理制度

1. 强化贷前审查机制：在项目融资和企业贷款的审批环节，严格审核借款企业的财务报表、经营状况及还款能力。对于重大贷款项目，应组织专业的团队进行尽职调查，并由独立的风险评估部门进行评估。

2. 实施分级审批制度：根据贷款金额的大小，实行分级审批制度，确保每一笔贷款都经过严格审查和层层把关。对于大额贷款，必须由总行层面进行审核，避免分支机构因追求短期利益而忽视风险。

3. 加强关联交易管理：对于借款企业与农信社股东或关联方之间的交易，应设立专门的风险评估机制，防止利益输送和道德风险的发生。

（二）优化贷后管理模式

1. 建立动态监测体系：通过建立实时监测系统，对借款人经营状况、资金流向及还款情况进行持续跟踪。对于出现异常情况的贷款项目，及时采取预警措施，并制定相应的应对方案。

2. 实施定期检查制度：定期对存量贷款进行现场检查和非现场检查，确保贷款用途合规、抵押物价值稳定、担保措施有效。对于发现的问题贷款，应及时分类并制定处置计划。

3. 完善风险预警机制：通过对宏观经济形势、行业发展趋势及借款人信用状况的分析，建立多层次的风险预警体系，提前识别潜在风险，并采取预防措施。

（三）强化激励约束机制

1. 优化绩效考核体系：在对分支机构和信贷人员进行绩效考核时，不仅要关注贷款发放量，更要重视贷款质量。对于因违规操作导致不良贷款的分支机构或信贷人员，应严格追究责任。

2. 建立违规处罚机制：对发现的违规贷款问题，要严格按照相关法规和内部制度进行处理，既要处罚直接责任人，也要追究管理责任人的责任。通过严格的追责机制，形成有效的威慑力量。

从违规贷款谈加强农信社内控建设 图2

3. 完善激励机制：对于在风险控制、合规操作等方面表现优秀的分支机构和信贷人员，应给予表彰和奖励，从而激发其积极性和主动性。

（四）加强科技赋能

1. 开发智能风控系统：利用大数据、人工智能等技术手段，建立智能化的风险控制系统。通过分析借款企业的财务数据、市场信息及信用记录，实现对贷款风险的精准识别和评估。

2. 建设数据共享平台：与地方政府、行业协会及上下游企业建立数据共享机制，获取更多的外部信息，从而提高贷前审查的有效性和准确性。

3. 实施远程监控：通过设立在线监控系统，对分支机构的信贷操作进行实时监督。对于发现的异常行为或违规操作，及时进行提醒和干预，防止风险进一步扩大。

加强内控建设对农信社发展的意义

1. 防范金融风险：通过加强内控建设，可以有效遏制违规贷款问题的发生，降低农信社的信贷风险，保障金融资产的安全性。这不仅有助于维护农信社自身的稳健发展，还能为整个金融市场稳定作出积极贡献。

2. 提升服务质效：完善的内控制度能够帮助农信社更好地识别优质客户，优化资源配置，提高贷款审批效率和服务质量，从而增强其在市场竞争中的综合优势。

3. 促进持续发展：只有通过加强内控建设，有效防范和化解金融风险，才能为农信社的可持续发展奠定坚实基础。这不仅有助于提升农信社的社会责任感，还能为其长远发展注入新的动力。

违规贷款问题的存在，不仅威胁着农信社的健康发展，也影响着整个金融市场的稳定。面对这一挑战，农信社必须未雨绸缪，通过完善内控制度、优化管理流程、加强科技赋能等多方面举措，在防范风险的提升服务质效。只有这样，才能让农信社在服务“三农”和小微企业融资中发挥更大的作用，为我国农村经济发展注入更多活力和动力。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）